Belastingvoordelen voor ZZP'ers en Flexwerkers - Geldzaken voor Millennials Nederland

Belastingvoordelen die je niet mag missen

Als ZZP'er of flexwerker in Nederland heb je recht op verschillende belastingvoordelen die je netto-inkomen aanzienlijk kunnen verhogen. De bekendste is de zelfstandigenaftrek, waarmee je in 2023 nog €5.030 van je winst mag aftrekken voordat je belasting betaalt. Let op: deze aftrek wordt de komende jaren stapsgewijs verlaagd.

Daarnaast is er de startersaftrek voor wie minder dan 5 jaar ondernemer is. Deze geeft je nog eens €2.123 extra aftrek in de eerste drie jaar. Voor millennials die net beginnen als ondernemer is dit een niet te missen voordeel!

De kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) is perfect voor jonge ondernemers die investeren in hun bedrijf. Investeer je tussen €2.400 en €59.939? Dan mag je tot 28% van dat bedrag aftrekken. Ideaal als je net een laptop, camera of andere apparatuur hebt aangeschaft.

Zelfstandigenaftrek: €5.030 (2023)
Startersaftrek: €2.123 extra in de eerste 3 jaar
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek: tot 28% van je investeringen
MKB-winstvrijstelling: 14% van je winst na aftrekposten

Jonge ondernemer die administratie doet op laptop

Slimme aftrekposten voor de digitale generatie

Werkruimte thuis

Als millennial werk je waarschijnlijk regelmatig vanuit huis. Onder voorwaarden kun je een deel van je woonkosten aftrekken. Je moet dan wel een aparte ruimte hebben die hoofdzakelijk voor je werk wordt gebruikt.

Tip: Houd een plattegrond bij van je woning waarop duidelijk de werkruimte staat aangegeven, en maak foto's van je werkplek.

Digitale abonnementen

Software-abonnementen, cloud-opslag, en online tools die je voor je werk gebruikt zijn volledig aftrekbaar. Denk aan Adobe Creative Cloud, Dropbox, Zoom Pro of andere SaaS-diensten.

Tip: Gebruik een aparte zakelijke creditcard of rekening voor deze uitgaven om ze gemakkelijk te kunnen scheiden van privé-uitgaven.

Zakelijke reizen

Ook als flexwerker of ZZP'er kun je reiskosten aftrekken. Voor openbaar vervoer de werkelijke kosten, en voor auto €0,21 per kilometer (2023). Ook internationale reizen voor werk of studie kunnen aftrekbaar zijn.

Tip: Download een kilometer-app op je telefoon die automatisch je zakelijke ritten bijhoudt.

Digitale administratie voor millennials

Veel jonge ondernemers worstelen met hun administratie. Toch is een goede administratie essentieel om belastingvoordelen te maximaliseren. Gelukkig zijn er tegenwoordig tal van apps en tools die dit proces vereenvoudigen:

Boekhoudapps

Zoals Moneybird, Exact Online of Jortt maken het bijhouden van inkomsten, uitgaven en BTW-aangiftes eenvoudig.

Bonnetjesapps

Met apps als Klearly of Declaree scan je bonnetjes direct, waarna ze automatisch worden verwerkt.

Belastingtools

Diensten als TaxTim of tools van de Belastingdienst helpen je bij het optimaal invullen van je aangifte.

Jonge ondernemer die mobiele apps gebruikt voor financieel beheer

Toekomstplanning: Belastingvoordelen voor later

Als millennial lijkt pensioen misschien nog ver weg, maar juist als ZZP'er of flexwerker is het slim om hier vroeg mee te beginnen. De Nederlandse overheid biedt verschillende fiscale regelingen die je helpen vermogen op te bouwen:

Oudedagsreserve (FOR)

Je mag jaarlijks 9,44% van je winst (max €9.632 in 2023) reserveren voor je pensioen. Dit bedrag trek je af van je belastbare inkomen, waardoor je nu minder belasting betaalt.

Let op: De FOR wordt afgeschaft per 2023, maar bestaande reserves mag je nog wel aanhouden.

Lijfrentepremie

Als je een pensioentekort hebt, kun je lijfrentepremies aftrekken van je belastbaar inkomen. Dit is een populaire optie voor ZZP'ers die zelf voor hun pensioen moeten zorgen.

Tip: De jaarruimte berekenen kan via de website van de Belastingdienst.

Arbeidsongeschiktheidsverzekering

De premie voor een AOV is volledig aftrekbaar. Voor veel jonge ondernemers lijkt dit een grote uitgave, maar fiscaal is het zeer voordelig.

Alternatief: Broodfonds of schenkkring kan een goedkoper alternatief zijn voor een traditionele AOV.

Concrete stappen voor maximaal belastingvoordeel

Houd een sluitende administratie bij – Gebruik een van de genoemde apps om inkomsten, uitgaven en BTW bij te houden.
Plan belastingbesparende investeringen – Overweeg om grotere aankopen voor je bedrijf strategisch te plannen om optimaal gebruik te maken van de KIA.
Vraag voorlopige aanslag aan – Hiermee spreid je je belastingbetalingen en voorkom je een grote aanslag ineens.
Overweeg een belastingadviseur – Zeker bij groeiende inkomsten kan professioneel advies de investering meer dan waard zijn.
Begin met pensioenopbouw – Hoe eerder je begint, hoe meer tijd je geld heeft om te groeien.

Door slim gebruik te maken van deze belastingvoordelen kun je als jonge ZZP'er of flexwerker duizenden euro's per jaar besparen. Dat geld kun je investeren in je bedrijf, je toekomst, of gewoon gebruiken om je financiële stress te verminderen. Het belangrijkste is dat je bewuste keuzes maakt en je voordelen niet laat liggen.

Download belastingchecklist voor ZZP'ers